양도소득세 계산기 – 소득세, 양도세 줄이는 방법
양도소득세란? 💰
양도소득세는 토지, 건물, 주식, 채권, 금융 상품 등 자산을 양도하여 얻은 이익에 부과되는 세금입니다. 쉽게 말해 자산을 팔아서 얻은 이익에 부과되는 세금인데요. 개념이 어렵게 느껴질 수 있지만 몇 가지 예시를 들면 충분히 이해할 수 있습니다.
예를 들어, A씨가 주식을 10만원에 구매한 뒤 20만원에 팔았다면, 이익이 10만원 발생하게 되죠? 이 때 이익금인 10만원에 대해 양도소득세가 부과됩니다.
양도소득세 계산 ✍️
양도소득세는 아래와 같은 공식으로 계산됩니다:
1️⃣ 양도소득세 = 양도차익 × 세율
2️⃣ 양도차익 = 양도가액 – 취득가액 – 필요경비
3️⃣ 세율 = 과세표준 × 세율
세율은 양도 차익의 크기에 따라 차등적으로 적용됩니다. 아래는 2023 양도소득세 과세 표준표입니다:
| 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 5,000만원 이하 | 6% |
| 5,000만원 초과 ~ 1억원 이하 | 15% |
| 1억원 초과 ~ 2억원 이하 | 24% |
| 2억원 초과 ~ 3억원 이하 | 35% |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 38% |
| 5억원 초과 | 40% |
예를 들어, A씨가 10만원에 산 주식을 20만원에 팔았다면 양도차익은 10만원이며 이 경우 양도소득세는 10,000 × 6% = 6,000원입니다.
양도소득세 신고 및 납부 시점은?
양도소득세는 양도소득이 발생한 다음 해 5월 31일까지 신고 및 납부해야 합니다.
소득·양도세 줄이는 방법(감면) 🎯
양도차익 줄이는 방법 🔻
취득가액 높이기
- 취득 당시의 지출 내역을 입증할 증빙서류 보관.
- 구매 시 환율이나 물가상승률을 확인하여 책정.
필요경비 인정받기
- 양도와 직접 관련된 비용뿐만 아니라 간접적으로 지출된 비용까지 감안.
세율 낮추는 방법 ⬇️
1️⃣ 1세대 1주택 비과세 혜택 받기
주택을 일정 기간 장기 보유한 경우 세액 감면 가능.
2️⃣ 장기보유 특별공제 활용
10년 이상 보유 시 세금 절약 가능.
3️⃣ 특정 토지 및 건물에 대한 세금 감면
농지나 특정 토지의 세금 감면 조건 확인!
예를 들어, A씨가 10년 동안 보유한 아파트를 판매했는데 1세대 1주택 비과세 혜택을 적용받는다면 양도소득세가 0원이 될 수도 있습니다.
※ 본인이 가장 적합한 방법을 선택하는 것이 중요합니다!
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